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职员的辞职报告(共10篇)

财务部主任岗位说明书工作内容

(一)工作概述

在院长的领导下,全面负责医院财务管理工作,不断提高医院的经营管理水平。(副主任协助主任工作)(二)工作职责管理职责:

1、遵守医院规章制度,执行院长办公会决议和院长的决定。

2、主持财务科的全面工作。负责医院的财务会计核算、会计监督等

工作,参与医院重要经济问题的分析和决策。

3、负责财务管理,按照《会计法》规定,认真贯彻有关财经政策、

法令、制度,维护财经纪律。

4、编制和执行预算、财务收支计划,拟定资金筹措和使用方案。

责医院流动资金合理调度和组织供应,并定期考核资金使用效果,

提出加速资金周转的建议和措施。

5、有权制止或纠正违反国家财经法律、法规、方针、政策、制度和

可能在经济上造成损失、浪费的行为。制止或纠正无效时,提请

院领导处理。

6、协助院领导对医院的业务发展及基本建设投资、大型设备购置等

作出决策。

7、负责医院的财产物资管理工作。参与管理办法的制定,负责指导

和监督物资管理部门的业务。日常工作:

1、参与物价、税收工作的监督和管理,检查物价、税收的执行情况,

发现问题及时解决纠正。

2、对医院内部的财务收支及有关经济活动按内部审计要求进行监督

和审核。

3、对医院固定资产购置、使用和管理以及经济合同的签定、执行进

行审计。

4、与有关部门沟通协调,根据物价部门的物价政策,申报医院新项

目的医疗收费标准,并在执行后定期核查调整。

5、负责对财务机构的设置和会计人员的配备,会计业务职务的设置

和聘任提出方案,加强财务人员的培训和考核。

6、按照绩效考核的结果核算科室的绩效工资,并能够给予科室合理

的解释。

(三)工作关系1、内部关系,监督带教(会计、出纳、收费员);请示上报(院长)。

2、外部关系,各业务科室及相关的职能科室。任职资格

(一)基本要求1、性别不限;年龄,男60岁/女55岁以下。2、学历要求:大专或以上学历。

3、专业要求:经济、财会、金融、经管及相关专业。

4、执业资格:会计与经济类中级职称以上。5、工作经验:具备五年以上财务工作经验。(二)应知法规

1、基本法规,《医疗机构管理条例》、《全国医院工作条例》、

《医疗事故处理条例》、《突发公共卫生事件应急条例》等

凡属于国家有关卫生政策法规和卫生行政部门颁布的规

章制度,以及医院制定的本岗位职责和有关工作制度等。

2、专业法规,《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和

国审计法》、《医院财务管理办法》、《医院会计制度》、

《卫生系统内部审计工作规定》、《合同法》、《价格法》、

《现金管理暂行条例》。(三)基本素质要求

1、掌握医院管理、财务管理及医疗收费的具体项目名称及收费标准

等知识。

2、身体健康,恪尽职守,具有良好的职业道德素质和团队合作精神。

3、较强的组织管理能力,决断能力,良好的沟通、协调能力和人际

关系。

(四)培训要求1、财务知识与技能培训。2、医院和科室管理培训。3、相关法律法规知识培训。工作权限

1、财务管理具体规章拟定权和资产管理权。

2、药品、医院设备采购价格的审核权和经济合同审核权。

3、本部门员工管理及工作目标完成情况考核权。 4、本部门员工的奖、罚、升、降、调的建议权。协调关系

1、本部门与医院各部门间关系的协调。 2、本部门内部员工关系的协调。

3、上级主管部门关系的协调及外部单位关系协调。

绩效考核要点

1、医院各项指令的贯彻执行能力,财务规划能力,工作综合协调能

力。

2、财务管理工作的规范程度。

3、资产与资金的使用效果与效率,全院收支与成本支出情况,预算

与实际运营符合情况。

4、资金的安全情况,财经纪律及各项规章制度的执行情况。

5、本部门总体的工作效率,实际完成任务与年度计划任务目标情况。

1 财务部职能和职责

1.1部门职能:

依据企业会计准则等相关法律法规和公司婴儿癫疯病一般多久发一次财务管理制度,履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、成本管理、税务管理和票务管理等财务工作职能,为实现企业战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。

1.2部门职责:

1.2.1严格执行各项财务管理制度。

1.2.2制定具体的会计核算标准、核算规范制度。 1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。

1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告,编制、审核公司的会计凭证。

1.2.5牵头组织公司全面预算管理工作,审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。

1.2.6组织编制年度资金需求计划,拟定年度融资计划及财务费用预算表。

1.2.7建立和维护融资渠道,选择融资方式并制定公司融资方案,降低融资成本。

1.2.8调度公司经营资金,制定和审批年度、月度运营资金使用计划。

1.2.9汇总、编制公司资金收支计划,合理调配资金,定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细,督促各项资金的回收。

1.2.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级,按合同条款及客户赊销信用政策,审核、控制经营部的发货。

1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点计划,并组织开展年度

1 盘点工作。

1.2.12跟踪在建工程完工进度,及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。

1.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。 1.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。

1.2.16结合公司的实际需要,购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。

1.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程,并严格执行。做好财税方面有关证照的年检,加强财务人员的培训和部门建设。

1.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。

2 财务部各岗位职责和权限

2.1财务经理岗位职责和权限 2.1.1财务经理岗位职责

2.1.1.1掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、计划统计、工程建设的制度规定及管理办法,结合公司实际组织制定公司财务管理制度,并负责贯彻实施。

2.1.1.2负责组织和领导本公司的财务工作。根据相关法规和公司财务管理制度制定具体的会计核算标准、核算规范制度。

2.1.1.3负责制定本公司财务岗位职责,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处。

2.1.1.4负责财务监督与管理工作。监督产品采购与入库工作,确保入库记录与记账的真实、准确监督库存产品保管与出库工作,定期组织盘存。监督督促应收账款的回收与检查,组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实

2 2.1.1.5组织公司成本核算。依据公司生产特点完善成本核算管理办法,组织成本费用分析,深入挖潜降低成本的可能,提高效益,提出成本控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。

2.1.1.6参与企业筹资和投资决策,参经济合同和经济协议的研究、审查。

2.1.1.7完善公司内部控制制度建设和财务风险管理。规范业务流程,提高公司内部控制管理水平。

2.1.1.8组织编制财务报告及相关管理报表,并对财务报告进行审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管理报表。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

2.1.1.9组织公司财务分析。定期组织编制财务状况说明书,分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力,并提出财务建议组织对公司对外投资项目的财务分析与评价,并提出财务建议。

2.1.1.10组织年度预算、决算的编制、控制、分析。根据公司经营目标,组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算,组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划根据公司经营情况,组织审核修正财务预算,并及时反馈各单位预算的执行情况,使预算管理落到实处。

2.1.1.11规范会计档案管理,保证会计资料的安全完整。 2.1.1.12监督、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。

2.1.1.13接受和配合内部和外部的审计、检查工作,及时纠正违规事项。

2.1.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调,并保持良好关系。

2.1.1.15做好本部人员的继续教育等培训工作。 2.1.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。 2.1.1.17公司领导交办的其他事项。

3 2.1.2财务经理岗位权限 2.1.2.1对外投资项目的评价权

2.1.2.2对公司所有购销合同的监督执行权 2.1.2.3对公司筹资方式的建议权 2.1.2.4对各部门预算的审核和修改建议权 2.1.2.5对重大事项会计处理方式女性的癫痫病要注意什么的决定权 2.1.2.6对各类报表,财务报告的审批调整权 2.1.2.7对下级工作有检查权

2.1.2.8对下级在工作中的争议的裁判权 2.1.2.9对各项费用开支监督审核权 2.1.2.10对限额资金使用有批准权

2.1.2.11有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权

2.1.2.12对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权

2.2主办会计岗位职责和权限 2.2.1主办会计岗位职责

2.2.1.1协助财务经理制定各部门与本部门工作规划

2.2.1.2按财务管理标准和报销付款审批程序的规定,严格审核公司的各项费用或款项报销的单据,保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。

2.2.1.3日常账务处理。审核记账凭证会计分录的正确性,以保证会计报表的正确无误。

2.2.1.4监督资金使用情况。编制资金计划并合理安排使用资金,审核各项资金的支付,加强资金管理。及时记录资金增减变动情况,按照规定编制报表,正确反映资金动态。

2.2.1.5编制财务报告和进行财务分析。编制季度、半年度、年

4 度财务报告,并对财务报表进行分析,提供财务分析报告。。

2.2.1.6负责税务筹划。依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,做好增值税发票的购买、开具、保管等工作。审核各项税务申报表及税款的缴纳,做好企业所得税清算工作,进行税收筹划管理

做好财务筹资管理工作。

2.2.1.7参与预算工作。参与编制各部门财务预算以及公司总预算,并进行预算控制、分析和反馈工作

2.2.1.8负责电算化会计工作。定期检查电算化系统,确保其正常运转。当电算化系统出现故障时,负责联系相关人员进行处理。负责公司计算机内会计数据的安全性、正确性、及时性和保密性的检查。

2.2.1.9组织会计人员进行会计资料归档管理工作。定期进行会计资料的打印和装订并归档。

2.2.1.10协助加强本部门人员的培训教育工作。 2.2.1.11公司领导交办的其他事项。 2.2.2主办会计岗位权限

2.2.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入账权 2.2.2.2会计凭证、账簿的审核权

2.2.2.3没有或未被授权调阅会计档案权力的人员的拒绝调阅权 2.2.2.4财务收支活动的监督检查权和分析评价权 2.3出纳岗位职责和权限 2.3.1出纳岗位职责

2.3.1.1遵照财经法规有关现金管理和银行结算制度的规定办理日常现金收付和银行结算业务。负责审核收付款凭证,按规定办理款项收付业务。做好库存现金管理,定期盘点现金和核对银行存款对账单,并编制"银行存款余额调节表”。

按财务制度规定掌握现金库存量,不以"白条抵库”抵

5 充库存现金。

2.3.1.3建立健全出纳各种账目,及时序时登记现金和银行存款的日记账,做到日清月结。定期核对现金日记账与总账,保证账账、账款相符。

2.3.1.4保管库存现金和有价证券,严格执行保卫、保密纪律,确保库存安全和完整。

2.3.1.5保管有关印章、空白收据和支票。

2.3.1.6及时进行核对现金及银行存款明细账,确保月末现金和银行存款与科目余额相符,发现差错及时查清。

2.3.1.7在工作职责范围内,对不符合规定的单据,有权拒绝办理。

2.3.1.8领导交办的其他事项。 2.3.2出纳岗位权限

2.3.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和支付现金权

业务流程

1.库存现金管理流程 2.银行存款管理流程

6 3.货币资金收入流程 4.货币资金支持流程 5.费用报销流程 6.银行借款管理流程 7.财务报告编制流程

库存现金管理流程业务部门出纳财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核审核Y财务经理审批YN是否超出权限Y审批NY提现、支现凭证录入N稽核Y账务处理当日清点是否超库存限额NY余额送存银行定期/不定期盘点现金盘点表N财务经理审批Y账务处理8

银行存款管理流程财务部业务部门总经理提出开户/销户申请NN财务经理审核Y审批是否开户YNY注销银行账户开设银行账户货币资金收入流程/货币资金支出流程对账银行存款余额调节表N财务经理审核Y结束9

货币资金收入流程业务部门财务部取得货币资金收入是否为现金N是否为Y支票、本票、Y银行汇票填写现金交款单填写进账单NN领取银行回单财务经理审核Y凭证录入N稽核Y账务处理

货币资金支出流程业务部门财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核Y审核NYN财务经理审批Y是否超出权限Y审批NY付款取得银行付款凭证凭证录入N稽核Y账务处理11

费用报销流程业务部门财务部总经理费用报销单NN部门负责人审核出纳审核NY财务经理审批NY是否超出权限Y审批NY付款凭证录入N稽核Y账务处理

12 银行借款管理流程业务部门财务部总经理董事会提出资金需拟定融资实施求方案N财务经理审批NYN是否超出权限Y审批YN是否超出权限Y审批NY合同签订办理融资手续

13 财务报告编制流程财务部财务经理日常账务处理是否年报吉林到哪家医院看癫痫病好YN全面清查资产、核实负债结账编制财务会计报表N审批归档Y

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1 财务部职能和职责1.1部门职能:

依据企业会计准则等相关法律法规和公司财务管理制度,履行财务制度体系建设、全面预算管理、会计核算管理、资金管理、应收账款控制、资产管理、成本管理、税务管理和票务管理等财务工作职能,为实现企业战略目标和年度经营计划提供强有力的财务保障。

1.2部门职责:

1.2.1严格执行各项财务管理制度。

1.2.2制定具体的会计核算标准、核算规范制度。 1.2.3开展决算、清算、汇算等会计核算工作。

1.2.4组织编制、审核各类财务报表、附注及财务分析报告,编制、审核公司的会计凭证。

1.2.5牵头组织公司全面预算管理工作,审核各项超预算项目与预算外项目合规性、合理性。 1.2.6组织编制年度资金需求计划,拟定年度融资计划及财务费用预算表。

1.2.7建立和维护融资渠道,选择融资方式并制定公司融资方案,降低融资成本。

1.2.8调度公司经营资金,制定和审批年度、月度运营资金使用计划。

1.2.9汇总、编制公司资金收支计划,合理调配资金,定期对资金使用情况进行分析、反馈。编制应收账款明细,督促各项资金的回收。

1.2.10参与建立客户信用体系建设。根据客户的信用等级,按合同条款及客户赊销信用政策,审核、控制经营部的发货。

1.2.11制定存货、固定资产等资产盘点计划,并组织开展年度盘点工作。

1.2.12跟踪在建工程完工进度,及时对竣工工程进行核对并完成相应的固定资产结转。

1.2.13审核存货收发业务单据、报表。审核存货及资产报废。 1.2.14协助外部审计部门、税务部门完成固定资产盘点工作。 1.2.15组织公司税务筹划、税务申报与缴纳工作。配合完成税务局对公司的税务检查。

1.2.16结合公司的实际需要,购买各种支票、收据、有价证券等相关单据。

1.2.17建立、完善部门各类管理规章制度、流程,并严格执行。做好财税方面有关证照的年检,加强财务人员的培训和部门建设。

1.2.18完成公司领导交办的其他工作和协助有关部门完成与本部门相关的职能工作。

2 财务部各岗位职责和权限

2.1财务经理岗位职责和权限 2.1.1财务经理岗位职责 2.1.1.1掌握国家的财经政策、法规、条例和上级有关主管部门制定的财会、计划统计、工程建设的制度规定及管理办法,结合公司实际组织制定公司财务管理制度,并负责贯彻实施。

2.1.1.2负责组织和领导本公司的财务工作。根据相关法规和公司财务管理制度制定具体的会计核算标准、核算规范制度。

2.1.1.3负责制定本公司财务岗位职责,进行岗位考核,保证公司财务工作落到实处。

2.1.1.4负责财务监督与管理工作。监督产品采购与入库工作,确保入库记录与记账的真实、准确监督库存产品保管与出库工作,定期组织盘存。监督督促应收账款的回收与检查,组织对不良债权处置定期组织固定资产、流动资金清查、核实

2.1.1.5组织公司成本核算。依据公司生产特点完善成本核算管理办法,组织成本费用分析,深入挖潜降低成本的可能,提高效益,提出成本控制指标建议。参与公司销售基准价格制定及修订、采购基准价格制定及修订。

2.1.1.6参与企业筹资和投资决策,参经济合同和经济协议的研究、审查。

2.1.1.7完善公司内部控制制度建设和财务风险管理。规范业务流程,提高公司内部控制管理水平。

2.1.1.8组织编制财务报告及相关管理报表,并对财务报告进行审批。定期向总经理或公司股东报送财务报告及相关管理报表。对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

2.1.1.9组织公司财务分析。定期组织编制财务状况说明书,分析公司偿债能力、经营能力、盈利能力、成长能力,并提出财务建议组织对公司对外投资项目的财务分析与评价,并提出财务建议。

2.1.1.10组织年度预算、决算的编制、控制、分析。根据公司经营目标,组织和指导各部门编制财务预算汇总各部门预算,组织编制公司财务预算、成本计划、利润计划根据公司经营情况,组织审核修正财务预算,并及时反馈各单位预算的执行情况,使预算管理落到实处。 2.1.1.11规范会计档案管理,保证会计资料的安全完整。 2.1.1.12监督、控制及统一管理相关对外报送的财务资料和统计资料。

2.1.1.13接受和配合内部和外部的审计、检查工作,及时纠正违规事项。

2.1.1.14加强与银行、税务、财政、审计等部门的沟通和协调,并保持良好关系。

2.1.1.15做好本部人员的继续教育等培训工作。 2.1.1.16负责协调财务部与其他各部门之间的工作关系。 2.1.1.17公司领导交办的其他事项。 2.1.2财务经理岗位权限 2.1.2.1对外投资项目的评价权

2.1.2.2对公司所有购销合同的监督执行权 2.1.2.3对公司筹资方式的建议权 2.1.2.4对各部门预算的审核和修改建议权 2.1.2.5对癫痫是原发性还是继发性重大事项会计处理方式的决定权 2.1.2.6对各类报表,财务报告的审批调整权 2.1.2.7对下级工作有检查权

2.1.2.8对下级在工作中的争议的裁判权 2.1.2.9对各项费用开支监督审核权 2.1.2.10对限额资金使用有批准权

2.1.2.11有对直接下级岗位调配的建议权、任命的提名权和奖惩建议权

2.1.2.12对所属下级的管理水平、业务水平和业绩有考核评价权

2.2主办会计岗位职责和权限 2.2.1主办会计岗位职责 2.2.1.1协助财务经理制定各部门与本部门工作规划

2.2.1.2按财务管理标准和报销付款审批程序的规定,严格审核公司的各项费用或款项报销的单据,保证报销原始凭证的真实性、合法性、合规性。

2.2.1.3日常账务处理。审核记账凭证会计分录的正确性,以保证会计报表的正确无误。

2.2.1.4监督资金使用情况。编制资金计划并合理安排使用资金,审核各项资金的支付,加强资金管理。及时记录资金增减变动情况,按照规定编制报表,正确反映资金动态。

2.2.1.5编制财务报告和进行财务分析。编制季度、半年度、年度财务报告,并对财务报表进行分析,提供财务分析报告。。

2.2.1.6负责税务筹划。依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作,做好增值税发票的购买、开具、保管等工作。审核各项税务申报表及税款的缴纳,做好企业所得税清算工作,进行税收筹划管理

做好财务筹资管理工作。

2.2.1.7参与预算工作。参与编制各部门财务预算以及公司总预算,并进行预算控制、分析和反馈工作

2.2.1.8负责电算化会计工作。定期检查电算化系统,确保其正常运转。当电算化系统出现故障时,负责联系相关人员进行处理。负责公司计算机内会计数据的安全性、正确性、及时性和保密性的检查。

2.2.1.9组织会计人员进行会计资料归档管理工作。定期进行会计资料的打印和装订并归档。

2.2.1.10协助加强本部门人员的培训教育工作。 2.2.1.11公司领导交办的其他事项。 2.2.2主办会计岗位权限

2.2.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入账权 2.2.2.2会计凭证、账簿的审核权

2.2.2.3没有或未被授权调阅会计档案权力的人员的拒绝调阅权 2.2.2.4财务收支活动的监督检查权和分析评价权 2.3出纳岗位职责和权限 2.3.1出纳岗位职责

2.3.1.1遵照财经法规有关现金管理和银行结算制度的规定办理日常现金收付和银行结算业务。负责审核收付款凭证,按规定办理款项收付业务。做好库存现金管理,定期盘点现金和核对银行存款对账单,并编制"银行存款余额调节表”。

按财务制度规定掌握现金库存量,不以"白条抵库”抵充库存现金。

2.3.1.3建立健全出纳各种账目,及时序时登记现金和银行存款的日记账,做到日清月结。定期核对现金日记账与总账,保证账账、账款相符。

2.3.1.4保管库存现金和有价证券,严格执行保卫、保密纪律,确保库存安全和完整。

2.3.1.5保管有关印章、空白收据和支票。

2.3.1.6及时进行核对现金及银行存款明细账,确保月末现金和银行存款与科目余额相符,发现差错及时查清。

2.3.1.7在工作职责范围内,对不符合规定的单据,有权拒绝办理。

2.3.1.8领导交办的其他事项。 2.3.2出纳岗位权限

2.3.2.1对不符合财经法规和财会制度的原始凭证的拒绝入帐和支付现金权

1.库存现金管理流程 2.银行存款管理流程 3.货币资金收入流程 4.货币资金支持流程 5.费用报销流程 6.银行借款管理流程 7.财务报告编制流程

业务流程

库存现金管理流程业务部门出纳财务部总经理付款申请单NN部门负责人审核审核Y财务经理审批YN是否超出权限NY审批Y提现、支现凭证录入N稽核Y账务处理当日清点是否超库存限额Y余额送存银行N定期/不定期盘点现金盘点表N财务经理审批Y账务处理 银行存款管理流程财务部业务部门总经理提出开户/销户申请NN财务经理审核Y是否开户Y审批NY注销银行账户开设银行账户货币资金收入流程/货币资金支出流程对账银行存款余额调节表N财务经理审核Y结束

货币资金收入流程业务部门财务部取得货币资金收入是否为现金NYY填写现金交款单填写进账单是否为支票、本票、银行汇票NN领取银行回单财务经理审核Y凭证录入N稽核Y账务处理

货币资金支出流程业务部门财务部总经理付款申请单N部门负责人审核YN审核YNN财务经理审批Y是否超出权限NY审批Y付款取得银行付款凭证凭证录入N稽核Y账务处理 费用报销流程业务部门财务部总经理费用报销单NN部门负责人审核出纳审核NY财务经理审批Y是否超出权限NY审批NY付款凭证录入N稽核Y账务处理银行借款管理流程业务部门财务部总经理董事会提出资金需求拟定融资实施方案N财务经理审批Y是否超出权限YNN审批YN是否超出权限NY审批Y合同签订办理融资手续

财务报告编制流程财务部财务经理日常账务处理是否年报YN全面清查资产、核实负债结账编制财务会计报表N审批归档Y

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